雖然2017年居民5萬美元購匯額度并未縮減，但卻迎來了更復(fù)雜的購匯流程，以及更嚴(yán)格的購匯用途監(jiān)管。

　　2017年伊始，第一財(cái)經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，無論是手機(jī)網(wǎng)銀、網(wǎng)點(diǎn)自助購匯機(jī)還是網(wǎng)點(diǎn)柜臺購匯時(shí)，都需要先填寫一份《個(gè)人購匯申請書》(下稱《申請書》)。

　　在個(gè)人客戶購買外匯時(shí)，需要填寫《申請書》。申請書上明確，“境內(nèi)個(gè)人辦理購匯時(shí)，不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目。違者將列入‘關(guān)注名單’，當(dāng)年及之后兩年不享有個(gè)人便利化額度”。

　　選項(xiàng)更詳盡

　　雖然2017年居民每人5萬美元購匯額度并未縮減，但是從昨日起，居民購匯流程相比以往更加復(fù)雜。

　　相比以往在手機(jī)銀行或網(wǎng)點(diǎn)自助購匯機(jī)上隨意勾選購匯用途即可使用5萬購匯額度購匯，《申請書》對個(gè)人購匯用途進(jìn)行了更詳細(xì)的調(diào)查，分因私旅游、境外留學(xué)、公務(wù)及商務(wù)出國、探親、境外就醫(yī)、貨物貿(mào)易、非投資類保險(xiǎn)、咨詢服務(wù)以及其他共9大項(xiàng)。每個(gè)大項(xiàng)后面還跟著三四條子項(xiàng)。例如因私旅游大項(xiàng)就包含了”預(yù)計(jì)進(jìn)外停留期限，目的地國家、地區(qū)”兩個(gè)子項(xiàng)。最多的境外留學(xué)大項(xiàng)，包含了“學(xué)校民稱、留學(xué)國家、地區(qū)，年學(xué)費(fèi)幣種、金額，年生活費(fèi)幣種、金額”四個(gè)子項(xiàng)。

　　記者某股份制商業(yè)銀行手機(jī)銀行上發(fā)現(xiàn)，《申請表》雖然9個(gè)大項(xiàng)的子項(xiàng)繁多，但實(shí)際操作中并不需要對所選取的子項(xiàng)一一填寫。系統(tǒng)依然延續(xù)了打鉤模式。以招商銀行手機(jī)銀行為例，勾選確認(rèn)知曉《申請書》后，資金用途只需從14種列出的用途中勾選一項(xiàng)。14種用途分別為除了上述8項(xiàng)《申請書》列出的大項(xiàng)外，還包含了6個(gè)其他項(xiàng)：”其他-職工報(bào)仇和贍家款、其他-投資收益、其他-經(jīng)常轉(zhuǎn)移、其他-運(yùn)輸、其他-轉(zhuǎn)悠權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)、其他-其他服務(wù)“。

　　但是，與以往不同，新年以后購匯多了“預(yù)計(jì)用匯時(shí)間”這一必填選項(xiàng)。《申請書》指出，“用匯時(shí)實(shí)際用途與原填寫的《申請書》不一致時(shí)需要重新填寫一份《申請書》?！倍诠衽_銀行網(wǎng)點(diǎn)員工也提醒，購匯者認(rèn)真填寫用匯時(shí)間以免不必要麻煩。

　　外匯局就《個(gè)人外匯申報(bào)管理》答記者問中指出，本次改進(jìn)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理細(xì)化了申報(bào)內(nèi)容，明晰個(gè)人購付匯應(yīng)遵循的規(guī)則和相應(yīng)的法律責(zé)任。個(gè)人辦理購匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)認(rèn)真閱讀并如實(shí)、完整申報(bào)，作出承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的承諾。

　　此外外匯局相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，新年后的申報(bào)管理升級還強(qiáng)化了銀行真實(shí)性、合規(guī)性審核責(zé)任。要求銀行加強(qiáng)合規(guī)性管理，認(rèn)真落實(shí)展業(yè)原則，完善客戶身份識別。按照《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(中國人民銀行令〔2016〕3號)報(bào)告大額及可疑交易。對于存在誤導(dǎo)個(gè)人購付匯、真實(shí)性審核不嚴(yán)、協(xié)助個(gè)人違規(guī)購付匯、未按規(guī)定報(bào)告大額和可疑交易等行為，監(jiān)管部門將依法予以處理。

　　懲罰更嚴(yán)厲

　　根據(jù)《申請書》，如果違法違規(guī)套匯，除了可能被列入“關(guān)注名單”，此后兩年都取消了5萬購匯額度外，還可能面臨逃匯金額30%左右罰款，以及5萬元以下罰款。

　　記者在招商銀行手機(jī)銀行申請購匯時(shí)發(fā)現(xiàn)，購匯委托選項(xiàng)彈出一張需要提交的《個(gè)人購匯申請書》，并要求：不得虛假申報(bào)購匯信息;不得提供不實(shí)的證明材料;不得出借本人便利化額度協(xié)助他人購匯;不得借用他人便利化額度實(shí)施分拆購匯。

　　值得注意的是，此次《申請書》明確境內(nèi)個(gè)人辦理購匯時(shí)，不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目。此外不得參與洗錢、地下錢莊交易等違法違規(guī)活動。

　　《申請書》指出，對于有購匯違規(guī)行為的個(gè)人，外匯局將會依法列入“關(guān)注名單”管理，當(dāng)年及之后兩年不享有個(gè)人便利化額度，同時(shí)依法移送反洗錢調(diào)查。也就是說，列入“關(guān)注名單”者，此后兩年都取消了5萬購匯額度。此外還將依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第三十九條、第四十條、第四十四條、第四十八條等給予處罰。

　　記者查閱上述條例發(fā)現(xiàn)，第三十九條指出，有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第四十條指出，有違反規(guī)定以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)，或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購?fù)鈪R等非法套匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令對非法套匯資金予以回兌，處非法套匯金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第四十四條明確，違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

　　而四十八條規(guī)定則表示，有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個(gè)人可以處5萬元以下的罰款：(一)未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的;(二)未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的;(三)未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的;(四)違反外匯賬戶管理規(guī)定的;(五)違反外匯登記管理規(guī)定的;(六)拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。

　　外匯局相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，此次對個(gè)人申報(bào)進(jìn)行事中事后抽查并加大懲處力度。虛假申報(bào)、騙匯、欺詐、違規(guī)使用和非法轉(zhuǎn)移外匯資金等違法違規(guī)行為，將被列入“關(guān)注名單”，在未來一定時(shí)期內(nèi)限制或者禁止購匯，依法納入個(gè)人信用記錄、予以行政處罰、進(jìn)行反洗錢調(diào)查、移送司法機(jī)關(guān)處理等。