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社保信息化產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展規(guī)劃 2022年社會保障基金的支付分析

截至2022年12月2日,共有全國保險經(jīng)紀公司493家,全國保險代理公司145家,全國保險銷售公司95家,全國保險公估公司328家,區(qū)域保險代理公司1352家,區(qū)域保險銷售公司126家,區(qū)域保險公估公司50家,各類分支機構(gòu)合計21178家。

我國保險中介機構(gòu)龍頭企業(yè)年營業(yè)收入普遍在30億元以下,相對于我國保險中介渠道萬億元級別的保費收入而言屬于較小規(guī)模。主要原因為保險中介機構(gòu)與保險公司不同,其相當于保險公司與客戶之間的中間人,即使有權(quán)限代理收取保費收入,這部分保費收入最終也歸屬于保險公司,而保險中介機構(gòu)只能收取部分傭金。

此外,由于保險代理業(yè)務較經(jīng)濟業(yè)務與公估業(yè)務專業(yè)性低,服務質(zhì)量提升相對較為容易,業(yè)務規(guī)模更易擴張。也因此,我國保險代理機構(gòu)營收規(guī)模整體高于保險經(jīng)紀機構(gòu)以及公估機構(gòu)。

截至2022年12月2日,共有全國保險經(jīng)紀公司493家,全國保險代理公司145家,全國保險銷售公司95家,全國保險公估公司328家,區(qū)域保險代理公司1352家,區(qū)域保險銷售公司126家,區(qū)域保險公估公司50家,各類分支機構(gòu)合計21178家。

圖表:2020-2022年國內(nèi)保險中介渠道保費收入


資料來源:根據(jù)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會數(shù)據(jù)整理

根據(jù)中研研究院《2023-2028年中國社保信息化產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展規(guī)劃及招商引資咨詢報告》分析得知,長期以來,我國保險中介渠道為實現(xiàn)我國保費收入的主要渠道,建設(shè)高質(zhì)量服務體系,金融科技賦能、新型互聯(lián)網(wǎng)保險銷售渠道快速發(fā)展,由2020年年底的3.98萬億元增長到2022年年底的4.11萬億元。

一、社會保障基金的支付分析

社會保障基金的支付項目就是社會保障基金的最終使用范圍,它一般分為兩大類:社會保障待遇支出和社會保障管理支出。

1.社會保障待遇支出

社會保障待遇支出是社會保障基金的最主要支付部分,也是其法定的職責。社會保障待遇支出按照社會保障體系的項目來設(shè)置,主要包括社會保險金的支付、社會福利待遇支付、社會救助項目支付等,其中最核心的是社會保險金的支付。

2.社會保障管理支出

社會保障基金的運營需要必要的管理資金的投入,這部分管理費有時會從保障基金中扣除,其內(nèi)容主要包括內(nèi)部管理服務費用、銀行業(yè)務服務費用、投資費用等。但過多的社會保障管理費的支出會影響基金對國民的保障能力,所以在提倡事資分開的今天,有將社會保障管理費與社會保障基金分開的做法,如1999年《社會保險費征繳暫行條例》中規(guī)定,社會保險經(jīng)辦機構(gòu)的管理費用由國家統(tǒng)一撥付,不得從社會保險基金中提取任何費用。

二、社保行業(yè)相關(guān)政策分析

《全國社會保障基金條例》規(guī)定的全國社會保障基金與社會保險基金不是一個基金。全國社會保障基金是國家社會保障儲備基金,由中央財政預算撥款、國有資本劃轉(zhuǎn)、基金投資收益和以國務院批準的其他方式籌集的資金構(gòu)成,用于人口老齡化高峰時期的養(yǎng)老保險等社會保障支出的補充、調(diào)劑。在投資運營上,堅持安全性、收益性和長期性原則;由于短期內(nèi)暫不發(fā)生支出,更適宜開展中長期投資。

社會保險基金是為了保障公民在年老、疾病、工傷、失業(yè)、生育等情況下獲得物質(zhì)幫助而建立的,主要由用人單位和個人繳費構(gòu)成,包括基本養(yǎng)老保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、失業(yè)保險基金和生育保險基金,用于公民養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育等各項社會保險待遇的當期發(fā)放。因此,社會保險基金對投資風險的控制要求更高,投資范圍較窄,投資運營活動限定條件更多。國務院2015年8月印發(fā)的《基本養(yǎng)老保險基金投資管理辦法》對基本養(yǎng)老保險基金的投資運營作了規(guī)范。

全國社會保障基金自2000年設(shè)立以來,發(fā)展很快,運營穩(wěn)健,管理嚴格,在保證安全的前提下較好地實現(xiàn)了保值增值,在不斷發(fā)展中壯大了保民生的實力,為進一步充實我國社會保障資金,完善我國社會保障體系發(fā)揮了重要作用。

隨著全國社會保障基金規(guī)模的不斷擴大,對我國人口老齡化高峰時期的養(yǎng)老保險等社會保障支出的補充、調(diào)劑作用也會不斷增強,必將成為我國社會保障制度的一塊“壓艙石”。

《全國社會保障基金條例》在立法目的中明確提出全國社會保障基金要“在保證安全的前提下實現(xiàn)保值增值”。

《全國社會保障基金條例》規(guī)定了多項措施:一是明確基金的投資范圍、種類和比例,規(guī)定全國社會保障基金理事會應當按照國務院批準的比例在境內(nèi)外市場投資運營基金,合理配置經(jīng)國務院批準的固定收益類、股票類和未上市股權(quán)類等資產(chǎn)。二是完善基金的風險管理和內(nèi)部控制制度,規(guī)定全國社會保障基金理事會制定基金的資產(chǎn)配置計劃、確定重大投資項目,應當進行風險評估,并集體討論決定;制定風險管理和內(nèi)部控制辦法;定期向國務院財政部門、國務院社會保險行政部門報告基金管理運營情況,提交財務會計報告;從符合法定條件的專業(yè)投資管理機構(gòu)、專業(yè)托管機構(gòu)中選聘基金的投資管理人、托管人;風險管理和內(nèi)部控制辦法、有關(guān)合同報國務院財政部門等備案。三是強化對投資管理人、托管人的管理,規(guī)定全國社會保障基金理事會應當按照公開、公平、公正的原則選聘投資管理人、托管人,并對其進行考評,同時明確了投資管理人審慎投資、托管人安全保管基金的法定職責和禁止行為。

《全國社會保障基金條例》設(shè)專章對基金的監(jiān)管做了規(guī)定:一是明確各監(jiān)管部門的職責權(quán)限,規(guī)定國務院財政部門、國務院社會保險行政部門按照各自職責對基金的收支、管理和投資運營情況實施監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)存在問題的,依法處理;不屬于本部門職責范圍的,依法移送國務院外匯管理部門、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門處理。二是加強對投資管理人、托管人的監(jiān)督,規(guī)定對投資管理人、托管人,由國務院外匯管理部門、國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按照各自職責實施監(jiān)督。三是強化對基金的審計,規(guī)定審計署每年對基金進行審計,審計結(jié)果向社會公布。四是完善基金公開制度,規(guī)定全國社會保障基金理事會應當通過其官方網(wǎng)站、全國范圍內(nèi)發(fā)行的報紙每年向社會公布基金的收支、管理和投資運營情況,接受社會監(jiān)督。

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