第一章 硫化橡膠項目總論

一、項目名稱

二、承辦單位概況

新建項目指籌建單位情況，技術(shù)改造項目指原企業(yè)情況。

三、擬建地點

四、建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模

五、投資概算

第二章 項目建設(shè)的必要性

闡明擬建項目提出的背景、擬建地點，提出或出具與項目有關(guān)的長遠(yuǎn)規(guī)劃或行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃資料，說明項目建設(shè)的必要性； 對改擴建項目要說明現(xiàn)有企業(yè)的情況； 對于引進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的項目，還要說明國內(nèi)外技術(shù)的差距與概況以及進(jìn)口的理由，工藝流程和生產(chǎn)條件的概要等。

第三章 市場需求分析及預(yù)測

說明：項目立項之前，政府決策者首先需要對產(chǎn)品市場發(fā)展前景進(jìn)行了解，然后才能進(jìn)行決策，決定是否將項目立項，因此在項目可行性分析報告的市場分析中，要詳細(xì)闡述產(chǎn)品市場規(guī)模、發(fā)展趨勢、需求預(yù)測等方面的內(nèi)容，并確定建設(shè)規(guī)模。

一、項目經(jīng)濟環(huán)境分析

二、項目政策環(huán)境分析

（一）經(jīng)濟環(huán)境分析

（二）本項目產(chǎn)品目標(biāo)市場的相關(guān)政策

（三）行業(yè)相關(guān)"十二五"規(guī)劃情況

（四）……

三、硫化橡膠產(chǎn)品行業(yè)市場分析

（一）硫化橡膠產(chǎn)品行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

（二）硫化橡膠產(chǎn)品市場規(guī)模分析

（三）硫化橡膠產(chǎn)品市場前景預(yù)測

四、硫化橡膠產(chǎn)品目標(biāo)市場分析

五、市場分析小結(jié)

第四章 產(chǎn)品與技術(shù)方案

一、產(chǎn)品方案

二、生產(chǎn)技術(shù)方案

三、生產(chǎn)工藝流程

四、主要生產(chǎn)設(shè)備

第五章 項目建設(shè)條件分析

一、項目選址

二、項目建設(shè)地區(qū)地理位置

本項目建設(shè)地區(qū)地理位置

三、項目建設(shè)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施

四、項目建設(shè)地區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)

五、項目建設(shè)地區(qū)區(qū)位優(yōu)勢

（一）資源優(yōu)勢

（二）經(jīng)濟優(yōu)勢

（三）文化優(yōu)勢

（四）交通優(yōu)勢

第六章 工程建設(shè)方案與總圖布置

一、總圖布置

（一）總圖布置原則

（二）相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范

（三）平面布置

（四）豎向布置

（五）道路

（六）廠區(qū)綠化

（七）總圖工程主要數(shù)據(jù)

二、土建工程

（一）設(shè)計依據(jù)

（二）工程概況

（三）本項目主要建（構(gòu)）筑物工程匯總

第七章 人力資源管理

一、組織架構(gòu)

二、勞動定員

三、人員培訓(xùn)

第八章 進(jìn)度計劃與招標(biāo)

說明：項目建設(shè)時間是指從正式確定建設(shè)項目，到項目運營生產(chǎn)這段時間，包括項目前期準(zhǔn)備工作、資金籌措、勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨、施工前準(zhǔn)備、施工過程、生產(chǎn)準(zhǔn)備、竣工驗收和交付使用等各工作階段，各階段工作緊密銜接、交叉進(jìn)行。因此，在項目可行性分析報告中，需對項目實施進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、科學(xué)安排。

一、項目實施階段規(guī)劃

二、項目實施進(jìn)度表

第九章 建設(shè)投資估算

說明：項目建設(shè)投資估算、使用計劃和資金籌措方式，是項目可行性分析報告的重要組成部分。

一、投資估算范圍

二、建設(shè)投資估算

（一）項目總投資

（二）固定資產(chǎn)投資（土地費用、土建工程、裝修裝飾、設(shè)備、預(yù)備費、工程建設(shè)其他費用、建設(shè)期利息）

（三）流動資金

三、分年投資計劃表

四、資金籌措

第十章 項目財務(wù)評價

說明：財務(wù)評價結(jié)論是項目建設(shè)方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設(shè)項目進(jìn)行決策的重要依據(jù)。

一、基本財務(wù)數(shù)據(jù)假設(shè)

（一）財務(wù)評價依據(jù)

1、《中華人民共和國會計法》

2、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》

3、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》

4、《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細(xì)則》

5、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》

6、項目必須遵守的國內(nèi)外其他工商稅務(wù)法律文件。

（二）范圍

（三）計算期

（四）稅率說明

（五）其他說明

二、財務(wù)效益與費用估算

（一）營業(yè)收入

（二）總成本費用

三、利潤與稅收分析

四、項目盈利能力及償債能力

說明：相關(guān)財務(wù)指標(biāo)（投資利潤率、投資利稅率、財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期）

（1）財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV） 財務(wù)凈現(xiàn)值是按設(shè)定的基準(zhǔn)收益率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。計算公式為：

n

NPV=Σ (CI-CO)t (1+ic)-t

t=1

（2）財務(wù)內(nèi)部收益率（IRR） 財務(wù)內(nèi)部收益率，是指項目在計算期各年差額凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。計算公式為：

n

Σ

(CI-CO)t (1+IRR)-t = 0 t=1

（3）投資回收期（Pt） 根據(jù)現(xiàn)金流量表，按下式計算：

Pt=（累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)－1）+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量

五、財務(wù)評價結(jié)論

第十一章 項目綜合評價結(jié)論與建議

一、項目分析結(jié)論

二、項目建設(shè)建議

第十二章 附件