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債務(wù)漂白有術(shù)銀行五年損失千億 銀監(jiān)會(huì)如何“降妖除魔”?

2017年2月28日     來源:華爾街見聞      編輯:KangChangKun      繁體
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過去五年,僅中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)內(nèi)部通報(bào)的700多家逃廢債企業(yè),就導(dǎo)致銀行上千億元債權(quán)化為烏有。打擊逃廢債已成當(dāng)前銀行業(yè)的重要任務(wù),更是今年中國銀協(xié)維權(quán)工作的重中之重。

逃廢債形勢(shì)之嚴(yán)峻已不容回避。

過去五年,僅中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國銀協(xié)”)內(nèi)部通報(bào)的700多家逃廢債企業(yè),就導(dǎo)致銀行上千億元債權(quán)化為烏有。打擊逃廢債已成當(dāng)前銀行業(yè)的重要任務(wù),更是今年中國銀協(xié)維權(quán)工作的重中之重。

今年一開年,中國銀協(xié)就上報(bào)了一批銀行勝訴但未獲執(zhí)行的企業(yè)逃廢債案件,商請(qǐng)最高人民法院執(zhí)行局、各地高級(jí)人民法院執(zhí)行局掛牌監(jiān)辦。這批案件涉及130多件,涉案標(biāo)的總計(jì)金額接近150億元。

圍剿逃廢債態(tài)勢(shì)已然形成。上證報(bào)獲悉,銀監(jiān)會(huì)已在制訂打擊逃廢債的相關(guān)通知;中國銀協(xié)擬上半年向國務(wù)院有關(guān)部門提交打擊逃廢債工作情況報(bào)告;發(fā)改委制定的關(guān)于開展涉金融失信人員名單管理工作的通知亦有望于一季度發(fā)布。

債務(wù)漂白有術(shù)銀行五年損失千億 銀監(jiān)會(huì)如何“降妖除魔”?

銀行五年損失上千億

中國銀協(xié)此次上報(bào)的案件來自28個(gè)省份,以金額論,北京、廣東、山東居前三,其中北京自2008年以來累計(jì)未執(zhí)行的逃廢銀行債務(wù)案件涉及金額超過32億元,大連傅氏企業(yè)集團(tuán)及自然人傅利、劉欣總計(jì)“貢獻(xiàn)”了其中的18億元,且統(tǒng)計(jì)顯示三方名下并無可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)。

損失顯而易見,而且更多涉嫌由逃廢債帶來的損失尚待確認(rèn)。

上證報(bào)記者獲得的一份由某債權(quán)銀行遞交給相關(guān)部門的報(bào)告顯示,截至2015年8月31日,豐立集團(tuán)及其境內(nèi)28家管理企業(yè)總資產(chǎn)為51.91億元,總負(fù)債卻高達(dá)145.34億元,其中14家銀行貸款多達(dá)127.98億元,凈資產(chǎn)為-93.42億元,嚴(yán)重資不抵債。此前,豐立集團(tuán)已宣布破產(chǎn)重整。

讓該債權(quán)銀行不滿的是,豐立集團(tuán)境外另有十余家關(guān)聯(lián)企業(yè),均由豐立集團(tuán)實(shí)際控制人吳惠娣及其家屬控制,分布于澳大利亞、日本等地,該銀行認(rèn)為重整計(jì)劃“巧妙”地忽略了這些境外關(guān)聯(lián)企業(yè),僅為部分合并重整,且重整管理人未詳細(xì)披露全部海外資產(chǎn)信息,拒絕提供書面資料。

據(jù)該債權(quán)銀行測(cè)算,按照重整計(jì)劃,普通債權(quán)人僅能獲取3%的現(xiàn)金受償率或者持股平臺(tái)受償,而選擇持股平臺(tái)受償方案,即使三年后收購人順利上市,也僅有4%-5%的受償率。

“如此低的債務(wù)清償率在國內(nèi)極為罕見?!痹搨鶛?quán)銀行認(rèn)為,豐立集團(tuán)涉嫌利用境內(nèi)外關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)移資產(chǎn),造成江蘇地區(qū)大量銀行資金流失海外,是典型的通過破產(chǎn)逃廢債行為。

不過各方就此結(jié)論不一。今年1月,有江蘇媒體報(bào)道稱,豐立集團(tuán)破產(chǎn)案成功重整?!巴ㄟ^司法程序和市場(chǎng)化手段盤活了破產(chǎn)企業(yè)的有效資產(chǎn),不僅成功解決了145億債務(wù)危機(jī),還化解了7.33億元‘后銀團(tuán)’風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)了地區(qū)金融環(huán)境穩(wěn)定”。

中國銀協(xié)相關(guān)人士對(duì)上證報(bào)記者確認(rèn),豐立集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)已涉嫌逃廢債,且中國銀協(xié)計(jì)劃赴江蘇就豐立集團(tuán)案進(jìn)行專門調(diào)查。

豐立集團(tuán)案在當(dāng)下并非孤例。據(jù)專業(yè)人士估計(jì),自2013年至今,僅中國銀協(xié)內(nèi)部通報(bào)的700多家逃廢債企業(yè)就至少導(dǎo)致銀行損失上千億元。盡管對(duì)于資產(chǎn)規(guī)模龐大的銀行業(yè)而言,千億損失不至于傷筋動(dòng)骨,但業(yè)界卻不能對(duì)逃廢債坐視不管,任其蔓延。

知情人士透露,近兩年高層對(duì)逃廢債的批示頻率陡增,銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)人在多次內(nèi)部講話中就點(diǎn)題逃廢債,要求銀行配合有關(guān)部門加大對(duì)惡意逃廢債行為的打擊力度。

身兼中國銀協(xié)會(huì)長的中行董事長田國立也曾明確指出,銀行業(yè)協(xié)會(huì)不同時(shí)期有不同的工作重點(diǎn),現(xiàn)在的工作重點(diǎn)是保護(hù)銀行債權(quán),打擊逃廢債。

值得注意的背景是,中國銀行業(yè)進(jìn)入新一輪不良爆發(fā)周期,上一輪(上世紀(jì)九十年代末至本世紀(jì)初)的銀行不良主要集中在國企,而本輪銀行不良主要集中在中小民營企業(yè)以及部分行業(yè),比如鋼鐵、煤炭、建材、水泥等。而且很多是銀行的市場(chǎng)經(jīng)營行為產(chǎn)生的不良,比如有銀行給貿(mào)易融資投放了大量貸款,形成不良。

“同樣的貸款,差距很大,貿(mào)易融資沒有擔(dān)保,所以不良化解起來難度也大,上次國企債轉(zhuǎn)股,不良資產(chǎn)直接轉(zhuǎn)為股權(quán),目前有些企業(yè)按市場(chǎng)化原則沒法轉(zhuǎn)。”中國銀協(xié)首席法律顧問卜祥瑞說,在此情況下,逃廢債是個(gè)無法回避的話題。

銀監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)顯示,至2016年年底,中國商業(yè)銀行不良貸款余額為1.51萬億元,不良率1.74%,關(guān)注類貸款余額3.4萬億元。據(jù)估計(jì),關(guān)注類貸款中有部分實(shí)際已違約,但通過各種方式“化解”了約5000億元。

債務(wù)漂白有術(shù) 界定成難點(diǎn)

但什么是逃?什么是廢?標(biāo)準(zhǔn)難以界定是當(dāng)前打擊逃廢債的最大難點(diǎn)。

卜祥瑞說,“逃”在法律界定上是對(duì)主觀的判斷,“廢”包括主觀故意和客觀不能,涉及主觀判斷就不好界定?!氨热缃髻惥S就不好說逃債,但通過一定程序廢債的行為是客觀存在的。”

在中國銀協(xié)近日下發(fā)的“依法保護(hù)銀行債權(quán)打擊逃廢銀行債務(wù)”專項(xiàng)工作方案中明確,要通過座談會(huì)、專題調(diào)研等形式,結(jié)合江西賽維等典型案例,進(jìn)行剖析與解讀,總結(jié)逃廢銀行債務(wù)特點(diǎn),摸清逃廢銀行債務(wù)情況。

據(jù)相關(guān)人士透露,江西賽維破產(chǎn)重組中讓銀行損失貸款本金近150億元,加之擔(dān)保、利息、罰息,總計(jì)損失200多億元。

各債權(quán)銀行指稱,江西賽維破產(chǎn)方案沒有尊重債權(quán)人的利益和意愿,各債權(quán)銀行投票反對(duì)破產(chǎn)方案,但按照破產(chǎn)法,破產(chǎn)方案無法通過時(shí)法院可以強(qiáng)制批準(zhǔn),江西賽維破產(chǎn)方案最終落地。

據(jù)了解,江西賽維債權(quán)銀行最低受償率僅6.62%,有股份行此前為救助江西賽維投入近30億元信用貸款,損失較大。

據(jù)卜祥瑞總結(jié),逃廢債的一大方式就是假借破產(chǎn)重組或者清算“洗掉”債務(wù),表面一切合法。

在去年11月由中國銀協(xié)組織的江西賽維銀行債權(quán)保護(hù)問題座談會(huì)上,與會(huì)代表普遍認(rèn)為:“江西賽維”破產(chǎn)重整,存在過程操作不透明,債權(quán)人的知情權(quán)、異議權(quán)沒有得到保障的問題;重整方案存在合規(guī)性、可行性、操作性等實(shí)體性問題;破產(chǎn)管理人履職不到位的問題;破產(chǎn)重整相關(guān)做法存在負(fù)面影響。

另一種典型的逃廢債方式是“先刑后民”,即有些企業(yè)法人舉報(bào)銀行行長受賄,進(jìn)而以此否認(rèn)貸款合同的有效性。

有銀行人士提及的一個(gè)案例是,山西某欠款企業(yè)在銀行貸款未履行償還貸款的義務(wù),反而舉報(bào)銀行違法放貸,提出“企業(yè)當(dāng)時(shí)就不符合貸款條件”。

“個(gè)別員工、個(gè)別機(jī)構(gòu)可能真有受賄違規(guī),但受賄是違法或刑事案件,不應(yīng)該影響合同的有效性?!辈废槿鹫f,類似案例不少?!罢嬲摀?dān)責(zé)的是債務(wù)人和關(guān)聯(lián)擔(dān)保人,現(xiàn)在一出問題重點(diǎn)就查銀行,欠債的成了爺,所以逃廢債形勢(shì)嚴(yán)峻,傷害了一批銀行人。”

轉(zhuǎn)移資產(chǎn)是逃廢債務(wù)的另一大路徑,除豐立集團(tuán)外,中國長城資產(chǎn)江蘇分公司亦向上證報(bào)記者提供了一個(gè)類似案例:

中國長城資產(chǎn)此前起訴立誠包裝有限公司金融借款合同糾紛一案(本金1.495億元),于2015年4月22日由江蘇省高級(jí)人民法院立案受理,浙江至誠投資有限公司、葉蓁、李凱舟作為保證人同時(shí)被訴,立案同時(shí)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全,法院于2015年5月29日輪候查封浙江至誠投資有限公司、葉蓁、李凱舟對(duì)昆侖熱電持有的全部股權(quán)。

截至2015年5月,昆侖熱電名下尚登記有房產(chǎn)1.5萬余平方米、國有土地使用權(quán)面積約5萬平方米。但最新的信息顯示,昆侖熱電名下已無房產(chǎn)、土地登記。昆侖熱電此前所擁有的房產(chǎn)和土地消失了。這些資產(chǎn)去了哪里?

中國長城方面律師對(duì)上證報(bào)記者稱,昆侖熱電股東對(duì)立誠包裝的擔(dān)保貸款本金1.495億元,于2014年3月出現(xiàn)違約,2014年4月被宣布提前到期和催收后,2014年6月,昆侖熱電股東即緊急簽訂協(xié)議,將昆侖熱電公司的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給富春江熱電,具有明顯的逃廢擔(dān)保債務(wù)嫌疑。

層出不窮的逃債、廢債行為已經(jīng)為監(jiān)管層所關(guān)注。銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)人在2016年年中工作會(huì)議上明確指出,當(dāng)前有的債務(wù)人借轉(zhuǎn)制、轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)產(chǎn)之機(jī)懸空債務(wù),有的通過轉(zhuǎn)移或出售企業(yè)有效資產(chǎn)逃廢債務(wù),有的通過企業(yè)分立以一企業(yè)多名方式逃廢債務(wù),有的通過擔(dān)保人故意推卸代償責(zé)任逃廢債務(wù)。要會(huì)同相關(guān)部門抓緊出臺(tái)有關(guān)政策措施,加強(qiáng)聯(lián)合懲戒。

多路阻擊逃廢債 批量失信企業(yè)將遭公示

如何解決界定逃廢債標(biāo)準(zhǔn)難定的問題?卜祥瑞說,在逃廢債標(biāo)準(zhǔn)未有法律界定的前提下,目前中國銀協(xié)實(shí)施懲戒逃廢債行為依據(jù)的只是行業(yè)自律公約。因?yàn)樾刨J合同中有約定失信要承擔(dān)違約責(zé)任,所以可以將逃廢債界定成嚴(yán)重失信違約行為,具有社會(huì)危害性,應(yīng)予以懲罰。

中國銀協(xié)此前向國家有關(guān)部門匯報(bào)相關(guān)工作時(shí),也對(duì)逃廢債標(biāo)準(zhǔn)的界定做了一定嘗試。據(jù)了解,2013年中國銀協(xié)按照銀監(jiān)會(huì)要求制定了中介機(jī)構(gòu)不良行為名單管理辦法并實(shí)施至今,已在全國范圍內(nèi)通報(bào)730多個(gè)逃廢債案例,比如中冶紙業(yè)涉及145億元銀行債權(quán)的案例。

彼時(shí),國資委曾劃撥給中冶紙業(yè)巨額償債資金落實(shí)銀行債權(quán),但之后中冶紙業(yè)通過其他訴訟將款項(xiàng)轉(zhuǎn)移,中國銀協(xié)以此明確界定其為逃廢債,列為全國失信人。

“針對(duì)中冶紙業(yè)的債務(wù)問題,我們和北京銀行業(yè)協(xié)會(huì)聯(lián)合對(duì)其進(jìn)行了全國性制裁,提示銀行不得對(duì)其所有關(guān)聯(lián)企業(yè)授信,把他‘拉黑’了。”卜祥瑞說,列入“黑名單”的成效是,中冶紙業(yè)重新回到談判桌前。

道阻且長,但終究曙光在前。據(jù)了解,困擾銀行的標(biāo)準(zhǔn)界定問題有望取得進(jìn)展,新近的消息是,高層已批示責(zé)令有關(guān)部門研究逃廢債界定標(biāo)準(zhǔn)問題,多部門聯(lián)手打擊逃廢債行動(dòng)也已提上日程。

來自中國銀協(xié)官方消息顯示,2017年中國銀協(xié)擬在全國范圍內(nèi)開展為期一年的“依法保護(hù)銀行債權(quán)、打擊逃廢銀行債務(wù)”專項(xiàng)活動(dòng),根據(jù)計(jì)劃,中國銀協(xié)將于2017年上半年完成逃廢債專項(xiàng)調(diào)研,向國務(wù)院有關(guān)部門提交打擊逃廢債工作情況報(bào)告。

與之相匹配的職能部門也已悄然設(shè)立,中國銀協(xié)內(nèi)部先行設(shè)立“打擊逃廢銀行債務(wù)、依法保護(hù)銀行債權(quán)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組,中國銀協(xié)專職副會(huì)長潘光偉任專項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組組長,卜祥瑞兼任新設(shè)的“保權(quán)打逃”辦公室主任。

據(jù)介紹,條件成熟時(shí),中國銀協(xié)還擬商請(qǐng)銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委、人民銀行等部門支持銀行業(yè)協(xié)會(huì)實(shí)施“打擊逃廢銀行債務(wù)、依法保護(hù)銀行債權(quán)”專項(xiàng)活動(dòng),嘗試建立聯(lián)席會(huì)議或共同打逃機(jī)制,精準(zhǔn)打擊逃廢債。

另據(jù)上證報(bào)記者獨(dú)家獲悉,目前發(fā)改委正擬制定關(guān)于開展涉金融失信人員名單管理工作的通知,有望于一季度公布。

根據(jù)該通知,涉金融失信人名單管理是指將金融活動(dòng)過程中違反法律法規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的金融活動(dòng)主體列入涉金融失信人名單,并由相關(guān)部門依據(jù)所適用的法律法規(guī)對(duì)其實(shí)施聯(lián)合懲戒,向社會(huì)公示。

通知初步擬定的懲戒措施包括市場(chǎng)禁入、限制參加政府采購、限制補(bǔ)貼性資金支持等,發(fā)改委將負(fù)責(zé)在信用中國網(wǎng)站設(shè)立涉金融失信人名單管理專欄,及時(shí)更新信息。

2017年銀行業(yè)監(jiān)管工作會(huì)議提出,要堅(jiān)決遏制企業(yè)逃廢債,提高監(jiān)測(cè)、識(shí)別和應(yīng)對(duì)企業(yè)逃廢債的能力,加大對(duì)失信企業(yè)和企業(yè)主的聯(lián)合懲戒力度,建立失信企業(yè)“黑名單”;要將司法機(jī)關(guān)和相關(guān)部門發(fā)布的失信信息作為信貸決策重要依據(jù),對(duì)失信企業(yè)一票否決,構(gòu)建“一處失信,處處受限”的信用懲戒大格局。

另據(jù)消息,銀監(jiān)會(huì)法規(guī)部正在制訂打擊逃廢債的通知,中國銀協(xié)也在制訂中國銀行業(yè)失信人信息管理辦法,多路阻擊逃廢債態(tài)勢(shì)已然形成。

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