三、經(jīng)營機(jī)制

(一)建立專門的綜合服務(wù)機(jī)制。拓展普惠金融服務(wù)廣度和深度，開發(fā)多元化、全方位金融服務(wù)。除融資、支付結(jié)算等基礎(chǔ)金融服務(wù)外，綜合運(yùn)用多種方式和手段，滿足多層次、多樣化普惠金融需求。制定符合普惠金融需要的信貸管理政策，細(xì)化準(zhǔn)入政策和標(biāo)準(zhǔn)，建立專項(xiàng)信貸評(píng)審機(jī)制。根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r和普惠金融事業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)管理能力,區(qū)分業(yè)務(wù)種類下放信貸審批權(quán)限，簡化業(yè)務(wù)流程，縮短決策鏈條。借助互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代信息技術(shù)手段，延伸服務(wù)半徑，拓寬服務(wù)渠道，提高服務(wù)效率和質(zhì)量。

(二)建立專門的統(tǒng)計(jì)核算機(jī)制。明確普惠金融事業(yè)部與其他部門之間成本分?jǐn)?、收益分享的辦法，合理確定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，真實(shí)反映普惠金融事業(yè)部的成本、收益和風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期生成事業(yè)部統(tǒng)計(jì)核算報(bào)表。

(三)建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。根據(jù)全行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，構(gòu)建科學(xué)的普惠金融事業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度和體系，足額計(jì)提減值準(zhǔn)備金，覆蓋資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)功能，防范普惠金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對普惠金融業(yè)務(wù)確定合理的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，落實(shí)授信盡職免責(zé)制度。

(四)建立專門的資源配置機(jī)制。專門配置普惠金融事業(yè)部各項(xiàng)資源，專門下達(dá)信貸、經(jīng)濟(jì)資本、費(fèi)用、固定資產(chǎn)、用工等資源計(jì)劃，為普惠金融服務(wù)提供強(qiáng)有力的資源保障，有效控制成本，合理定價(jià)。

(五)建立專門的考核評(píng)價(jià)機(jī)制。逐步建立符合普惠金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)的專項(xiàng)績效考核制度，完善差異化考核指標(biāo)體系，構(gòu)建有效的績效薪酬管理和激勵(lì)約束機(jī)制。

四、監(jiān)督管理

在鼓勵(lì)和支持普惠金融事業(yè)部設(shè)立的同時(shí)，有關(guān)部門要協(xié)同發(fā)力，加強(qiáng)監(jiān)管，防止借普惠金融名義從事違法違規(guī)活動(dòng)。銀監(jiān)會(huì)依法對大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部經(jīng)營情況進(jìn)行監(jiān)測與考核，督促相關(guān)銀行嚴(yán)格落實(shí)小微企業(yè)貸款增速不低于各項(xiàng)貸款平均增速、戶數(shù)不低于上年同期戶數(shù)、申貸獲得率不低于上年同期水平的要求。銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)分別對其轄內(nèi)大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行監(jiān)測評(píng)估，重點(diǎn)關(guān)注基礎(chǔ)金融服務(wù)、信貸投放以及服務(wù)的覆蓋率、可得性、滿意度等。財(cái)政部依法對大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)管，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)稅優(yōu)惠政策落實(shí)、財(cái)務(wù)管理合規(guī)等。審計(jì)署要發(fā)揮好職能作用，協(xié)同監(jiān)管，及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)。有關(guān)部門要加大對涉眾型金融犯罪的打擊力度，凈化金融生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)普惠金融健康發(fā)展。大中型商業(yè)銀行要按照本方案要求，建立健全普惠金融事業(yè)部經(jīng)營管理的各項(xiàng)規(guī)章制度，將普惠金融事業(yè)部改革、發(fā)展和服務(wù)情況定期向銀監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、人民銀行報(bào)告，銀監(jiān)會(huì)適時(shí)將有關(guān)情況向社會(huì)公開。各相關(guān)部門根據(jù)自身職責(zé)，對大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部運(yùn)行情況進(jìn)行指導(dǎo)和評(píng)估，并實(shí)施差異化支持政策。

五、配套政策及分工

結(jié)合各銀行差異化市場定位，支持符合條件的銀行設(shè)立小微企業(yè)特色支行等專營機(jī)構(gòu)，支持銀行完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)適度提高、合理把握小微企業(yè)、“三農(nóng)”、扶貧等業(yè)務(wù)不良貸款容忍度，落實(shí)盡職免責(zé)的監(jiān)管要求。(銀監(jiān)會(huì))

繼續(xù)做好金融企業(yè)績效評(píng)價(jià)對普惠金融的支持和引導(dǎo)。用好普惠金融專項(xiàng)資金，完善涉農(nóng)和中小微企業(yè)貸款核銷處置政策。按現(xiàn)行稅收規(guī)定實(shí)行農(nóng)戶小額貸款增值稅、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，繼續(xù)落實(shí)金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金稅前扣除政策，繼續(xù)執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)簽訂的借款合同免征印花稅的優(yōu)惠政策。(財(cái)政部、稅務(wù)總局)

完善當(dāng)前對“三農(nóng)”和小微企業(yè)等普惠金融主要領(lǐng)域?qū)嵤┑亩ㄏ蚪禍?zhǔn)政策，將普惠金融業(yè)務(wù)中的其他領(lǐng)域納入政策覆蓋范圍，統(tǒng)一對普惠金融業(yè)務(wù)達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)在存款準(zhǔn)備金政策方面給予一定激勵(lì)。發(fā)揮好信貸政策支持再貸款對普惠金融業(yè)務(wù)的正向激勵(lì)和引導(dǎo)作用，加大對“三農(nóng)”、小微、扶貧、“雙創(chuàng)”等領(lǐng)域支持力度。在宏觀審慎評(píng)估(MPA)政策參數(shù)方面，對支持“三農(nóng)”、小微企業(yè)等普惠金融工作執(zhí)行較好的商業(yè)銀行予以適當(dāng)傾斜，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對普惠金融的信貸支持。加強(qiáng)普惠金融事業(yè)部“三農(nóng)”、小微企業(yè)、扶貧等領(lǐng)域的信貸政策導(dǎo)向評(píng)估，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。擴(kuò)大中小企業(yè)不良資產(chǎn)支持證券市場的投資主體范圍。(人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì))

鼓勵(lì)有條件的地方結(jié)合實(shí)際設(shè)立普惠金融貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。發(fā)揮政府性擔(dān)保體系對發(fā)展普惠金融的支持作用，探索多種形式的擔(dān)保增信方式。推廣面向小微企業(yè)和“三農(nóng)”客戶群體的小微企業(yè)信用擔(dān)保代償補(bǔ)償、小額貸款保證保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款等銀保、銀擔(dān)合作模式，強(qiáng)化普惠金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。加強(qiáng)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體規(guī)范化建設(shè)。(財(cái)政部、工業(yè)和信息化部、農(nóng)業(yè)部、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì))

加強(qiáng)小微企業(yè)信息數(shù)據(jù)整合。依托全國信用信息共享平臺(tái)、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)和小微企業(yè)名錄系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息共享共用，有效緩解銀企信息不對稱，進(jìn)一步提高服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展的能力，降低小微企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)，營造良好信用環(huán)境。(發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、人民銀行、工商總局)

六、組織實(shí)施

各相關(guān)部門要按照職責(zé)分工，密切協(xié)作配合，建立工作協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)對大中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部的工作指導(dǎo)，及時(shí)研究解決實(shí)際困難和問題，抓緊梳理完善配套政策措施，與促進(jìn)“雙創(chuàng)”等政策相銜接，強(qiáng)化支持保障，共同推動(dòng)普惠金融事業(yè)部建設(shè)。銀監(jiān)會(huì)要督促大中型商業(yè)銀行成立普惠金融工作專班，抓緊推進(jìn)相關(guān)工作。

各大中型商業(yè)銀行要成立普惠金融事業(yè)部工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推動(dòng)普惠金融事業(yè)部相關(guān)工作有序開展。2017年6月底前，大型銀行要形成設(shè)立普惠金融事業(yè)部具體方案，并抓好落實(shí)，2017年內(nèi)完成普惠金融事業(yè)部設(shè)立，盡快開展工作，成為發(fā)展普惠金融的骨干力量。鼓勵(lì)中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部，結(jié)合各自特色和優(yōu)勢，探索創(chuàng)新更加靈活的普惠金融服務(wù)方式，提升普惠金融服務(wù)質(zhì)效。