第一部分 行業(yè)運行現狀

第一章 財務公司發(fā)展綜述????? 1

第一節(jié) 財務公司定義及分類???? 1

一、財務公司的背景來源??? 1

1、英國模式? 1

2、美國模式? 1

二、財務公司的業(yè)務范圍??? 1

三、財務公司的特點??? 3

1、業(yè)務范圍廣泛? 3

2、資金來源于集團公司，用于集團公司? 3

3、接受企業(yè)集團和人民銀行的雙重監(jiān)管? 3

4、堅持服務與效益相結合、服務優(yōu)先的經營原則? 3

四、財務公司的主要作用??? 4

五、財務公司管理辦法?????? 5

第二節(jié) 財務公司產業(yè)鏈分析???? 9

一、產業(yè)鏈結構分析??? 9

二、業(yè)務增長增值空間?????? 10

三、與上下游行業(yè)之間的關聯(lián)性?????? 10

四、產業(yè)鏈上游相關分析??? 12

1、財務公司業(yè)務成本構成? 12

2、企業(yè)集團發(fā)展狀況及影響???? 13

3、債券行業(yè)發(fā)展狀況及影響???? 14

五、下游產業(yè)鏈相關行業(yè)分析??? 18

1、基金行業(yè)發(fā)展狀況及影響???? 18

2、證券行業(yè)市場狀況及影響???? 22

3、投資副業(yè)發(fā)展狀況及影響???? 26

六、重點集團組建財務公司所在行業(yè)領域?????? 27

1、房地產???? 27

2、鋼鐵? 30

3、電力? 33

4、機械制造? 35

5、交通運輸? 37

6、軍工集團? 38

7、煤炭集團? 39

8、有色金屬? 40

9、石油化工? 42

10、汽車?????? 44

第二章 財務公司市場環(huán)境及影響分析（pest）????? 45

第一節(jié) 財務公司政治法律環(huán)境（p）?????? 45

一、行業(yè)管理體制分析?????? 45

二、行業(yè)主要法律法規(guī)?????? 46

1、《企業(yè)集團財務公司管理辦法》?? 46

2、《中華人民共和國公司法》?? 49

3、《境內企業(yè)內部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定》?? 56

4、《商業(yè)銀行資本管理辦法》?? 61

三、財務公司相關標準分析?????? 64

1、《非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》?????? 64

2、《申請設立企業(yè)集團財務公司操作規(guī)程》?? 66

3、《關于財務公司證券投資業(yè)務風險提示的通知》?????? 66

4、《企業(yè)集團財務公司風險評價和分類監(jiān)管指引》?????? 69

5、《企業(yè)集團財務公司風險監(jiān)管指標考核暫行辦法》?? 71

6、《關于企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券有關問題通知》?? 73

7、《關于進一步規(guī)范企業(yè)集團財務公司委托業(yè)務的通知》?? 77

四、行業(yè)相關發(fā)展規(guī)劃?????? 79

1、《關于進一步促進中央企業(yè)財務公司健康發(fā)展的指導意見》?? 79

2、《關于企業(yè)集團財務公司試點延伸產業(yè)鏈金融服務的指導意見》?? 80

第二節(jié) 行業(yè)經濟環(huán)境分析（e）?????? 80

一、宏觀經濟形勢分析?????? 80

二、宏觀經濟環(huán)境對行業(yè)的影響分析?????? 82

三、央行貨幣政策對財務公司影響分析??? 82

四、外匯風險對財務公司業(yè)務影響分析??? 84

1、外部風險影響分析? 84

2、內部風險影響分析? 85

第三節(jié) 行業(yè)社會環(huán)境分析（s）?????? 87

一、財務公司產業(yè)社會環(huán)境?????? 87

二、社會環(huán)境對行業(yè)的影響?????? 87

三、財務公司產業(yè)發(fā)展對社會發(fā)展的影響?????? 88

第四節(jié) 行業(yè)技術環(huán)境分析（t）?????? 89

一、財務管理技術?????? 89

二、會計報表技術?????? 92

三、財務分析技術?????? 92

四、財務公司信息技術應用分析?????? 97

第三章 國際財務公司發(fā)展分析及經驗借鑒 100

第一節(jié) 國際財務公司的運營特點分析???? 100

一、國際財務公司的經營范圍??? 100

二、國際財務公司的功能定位??? 100

三、國際財務公司的資金來源??? 101

四、國際財務公司的資金運用??? 101

五、國際財務公司的經營機制??? 101

第二節(jié) 國際財務公司的發(fā)展趨勢???? 102

一、集約化、集團化、集成化??? 102

二、司庫型、信用型、投行型??? 103

三、專業(yè)化、個性化、延伸化??? 104

第三節(jié) 發(fā)達國家財務公司發(fā)展分析? 105

一、德國?????? 105

1、德國財務公司的類型???? 105

2、德國財務公司的發(fā)展狀況???? 105

3、德國財務公司的發(fā)展特征???? 106

4、德國財務公司的發(fā)展趨勢???? 107

二、美國?????? 107

1、美國財務公司的類型???? 107

2、美國財務公司的運作模式???? 108

3、美國財務公司的業(yè)務實踐???? 108

4、美國財務公司的發(fā)展趨勢???? 110

三、日本?????? 111

1、日本財務公司發(fā)展概況? 111

2、日本財務公司的運作模式???? 111

3、日本財務公司的業(yè)務實踐???? 111

4、日本財務公司的發(fā)展趨勢???? 111

第四節(jié) 國外財務公司經營管理案例分析? 112

一、美國通用電氣金融服務公司?????? 112

1、通用電氣金融公司發(fā)展概況? 112

2、通用電氣金融公司運營模式及風險控制???? 112

3、通用電氣金融公司核心業(yè)務運作? 112

4、通用電氣金融公司在華投資情況? 114

二、德國西門子財務公司（sfs）??? 114

1、西門子財務公司發(fā)展概況???? 114

2、sfs職能定位和業(yè)務分類???? 115

3、sfs四大業(yè)務板塊運營分析 116

4、sfs資金集中和資金池管理 119

5、sfs資金管理帶來的啟示???? 122

第二部分 行業(yè)深度分析

第四章 中國財務公司行業(yè)運營狀況分析???? 127

第一節(jié) 財務公司的組建及運營分析? 127

一、財務公司的設立條件??? 127

二、財務公司的組建流程??? 128

三、財務公司的資金來源??? 128

四、財務公司的資金運作??? 130

五、財務公司的管理體制??? 131

六、財務公司的信息化建設?????? 132

第二節(jié) 財務公司運作模式分析? 135

一、資金集中管理模式分析?????? 135

二、投融資運作模式分析??? 136

三、供應鏈運營模式分析??? 136

第三節(jié) 財務公司發(fā)展規(guī)模分析? 137

一、財務公司的數量規(guī)模??? 137

二、財務公司的資產規(guī)模??? 137

三、財務公司的注冊資本規(guī)模??? 138

四、財務公司的負債與權益狀況?????? 139

第四節(jié) 財務公司經營效益分析? 140

一、財務公司的營業(yè)收入??? 140

二、財務公司的盈利水平??? 140

三、財務公司的資產質量狀況??? 141

第五節(jié) 財務公司分布狀況分析? 143

一、財務公司地域分布狀況?????? 143

二、財務公司行業(yè)分布狀況?????? 143

三、財務公司所有制分布狀況??? 143

四、財務公司人力資源狀況分析?????? 144

第六節(jié) 財務公司人才需求現狀? 144

一、財務公司人才規(guī)模分析?????? 144

二、財務公司人才結構分析?????? 145

三、財務公司人才戰(zhàn)略分析?????? 146

第五章 中國財務公司資金管理存在的問題及對策??? 148

第一節(jié) 中國財務公司資金管理問題分析及對策???? 148

一、財務公司資金管理的內容??? 148

1、資金的預算管理???? 148

2、資金的籌集管理???? 149

3、資金的投放管理???? 152

4、資金的風險管理???? 152

二、中國財務公司資金管理中存在的問題?????? 154

1、資金來源單一? 154

2、業(yè)務范圍狹窄? 155

3、資金集中度不足???? 155

4、資金收益情況不佳? 156

三、中國財務公司資金管理問題改進對策?????? 156

1、加強資金歸集? 156

2、開拓外源性融資渠道???? 157

3、拓寬業(yè)務范圍? 158

4、加強資金預算管理? 160

5、注重人才隊伍建設? 161

6、細化監(jiān)管制度? 162

7、完善風險管理體系? 162

第二節(jié) 企業(yè)集團財務公司資金管理分析? 163

一、中國企業(yè)集團財務公司的資金管理主要模式??? 163

1、收支雙線模式? 163

2、虛擬現金池模式???? 164

二、企業(yè)集團資金集中管理財務公司模式?????? 165

1、結算模式? 165

2、資金模式? 166

3、票據模式? 166

4、投資融資模式? 167

三、集團財務公司資金集中管理現狀及問題??? 167

1、資金運作及管理受制于集團的行政干預???? 167

2、賬戶集中管理不全面，資金監(jiān)控不到位???? 168

3、全口徑資金集中度不高，資金運作與管理手段單一? 168

4、信息系統(tǒng)不完善，信息化、網絡化水平較低???? 168

5、專業(yè)人才匱乏，資金管理效果不理想? 170

四、加強資金管理的對策和建議?????? 170

1、統(tǒng)一意識，建立完善的資金管理制度? 170

2、全面清理成員單位所有賬戶，規(guī)范賬戶管理???? 171

3、業(yè)務品種設定多元化，資金運作和管理手段多樣化? 171

4、優(yōu)化資金管理內容，加強籌融資管理和資金計劃管理???? 172

5、加大信息化投入，持續(xù)推進信息化建設???? 172

6、重視人才選拔培養(yǎng)，加強人才隊伍建設???? 172

第六章 財務公司流動性風險管理模式及發(fā)展對策??? 174

第一節(jié) 財務公司流動性風險管理模式分析???? 174

一、流動性風險管理的意義?????? 174

二、財務公司流動性風險策略??? 174

1、以強化資金集中管理作為流動性風險管理的基礎???? 174

2、注重發(fā)揮企業(yè)集團整體優(yōu)勢? 175

3、構建系統(tǒng)性的流動性風險管理體系???? 176

三、以流動性管理促進企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展?????? 176

第二節(jié) 財務公司流動性管理工作的重要性和特殊性???? 177

一、財務公司流動性管理工作的重要性??? 177

1、外源性資金渠道相對匱乏???? 177

2、面臨著更為嚴重的資產負債期限錯配? 178

3、實質上承擔著集團整體流動性管理的職責? 178

4、無法有效地轉嫁流動性壓力所帶來的風險成本? 178

二、財務公司流動性管理工作的特殊性??? 179

第三節(jié) 集團財務公司流動性風險管理問題與對策淺析? 180

一、財務公司行業(yè)在流動性風險管理存在的問題??? 180

1、管理方法和手段仍相對有限? 180

2、動態(tài)管理不足? 180

3、管理指標不全面???? 181

二、提升財務公司流動性風險管理的對策?????? 181

1、全面管理? 181

2、雙向管理? 182

3、動態(tài)管理? 183

第三部分 市場全景調研

第七章 中國財務公司細分業(yè)務市場分析及預測?????? 184

第一節(jié) 財務公司細分業(yè)務結構分析? 184

一、財務公司資金業(yè)務結構分析?????? 184

二、財務公司融資業(yè)務結構分析?????? 185

三、財務公司中介業(yè)務結構分析?????? 187

第二節(jié) 財務公司存貸款業(yè)務分析???? 188

一、財務公司存款業(yè)務分析?????? 188

二、財務公司存款規(guī)模分析?????? 188

三、財務公司存款結構分析?????? 189

四、財務公司貸款業(yè)務分析?????? 189

五、財務公司貸款規(guī)模分析?????? 192

第三節(jié) 財務公司資金業(yè)務發(fā)展分析? 193

一、金融機構股權投資業(yè)務?????? 193

1、股權投資市場整體運行狀況? 193

2、財務公司對金融機構股權投資狀況???? 194

3、財務公司最新股權投資動向? 195

二、財務公司外匯業(yè)務分析?????? 195

1、財務公司外匯業(yè)務規(guī)模與結構???? 195

2、財務公司外匯業(yè)務風險管理? 196

3、融資租賃業(yè)務發(fā)展分析? 199

4、融資租賃市場整體運行效益? 202

5、融資租賃行業(yè)市場規(guī)模? 203

6、融資租賃行業(yè)市場增速? 204

7、融資租賃行業(yè)運營成本? 205

8、融資租賃機構區(qū)域分布? 205

9、融資租賃機構資產規(guī)模? 206

10、財務公司融資租賃業(yè)務最新動向?????? 206

三、買賣方信貸業(yè)務發(fā)展分析??? 206

1、買方信貸業(yè)務分析? 206

2、賣方信貸業(yè)務分析? 212

3、財務公司證券投資業(yè)務? 217

4、財務公司證券投資業(yè)務規(guī)模分析? 218

5、財務公司證券投資收益水平分析? 218

6、財務公司證券投資業(yè)務品種特點? 219

第四節(jié) 財務公司融資業(yè)務發(fā)展分析? 220

一、財務公司債券發(fā)行業(yè)務分析?????? 220

二、企業(yè)債券發(fā)行市場整體狀況分析?????? 221

三、財務公司債券發(fā)行規(guī)模與結構??? 222

四、財務公司同業(yè)拆借業(yè)務分析?????? 222

五、財務公司信貸資產轉讓業(yè)務?????? 225

1、信貸資產轉讓業(yè)務規(guī)模及結構分析???? 225

2、信貸資產轉讓業(yè)務運作模式分析? 225

3、信貸資產轉讓業(yè)務開展意義分析? 226

4、財務公司票據轉貼現業(yè)務分析???? 227

第五節(jié) 財務公司中介業(yè)務發(fā)展分析? 230

一、財務公司票據業(yè)務分析?????? 230

二、財務公司代理業(yè)務分析?????? 231

三、財務公司委托業(yè)務分析?????? 234

四、財務公司擔保業(yè)務分析?????? 234

五、財務公司結算業(yè)務分析?????? 235

六、企業(yè)債券承銷業(yè)務分析?????? 240

第八章 基于區(qū)塊鏈技術的財務公司財務管理模式??? 242

第一節(jié) 財務公司現行財務管理模式存在的問題???? 242

一、資金管理存在的問題??? 242

1、資金歸集程度低???? 242

2、支付結算外部依賴? 242

3、資金監(jiān)控不到位???? 242

4、融資渠道單一，融資成本高? 243

二、票交所時代財務公司票據業(yè)務面臨新挑戰(zhàn)?????? 243

1、市場主體多元化???? 243

2、人工操作因素? 243

3、客戶信用風險? 243

三、供應鏈金融發(fā)展存在瓶頸??? 243

1、信息不對稱，上下游溝通困難???? 243

2、信用管理難度加大? 244

第二節(jié) 基于區(qū)塊鏈技術的財務公司管理模式探討? 244

一、區(qū)塊鏈技術在資金管理方面的應用??? 244

1、提高資金歸集度???? 244

2、優(yōu)化支付結算功能? 244

3、實現全面全程的資金監(jiān)控???? 245

4、多元化融資降低融資成本???? 245

二、基于區(qū)塊鏈的數字票據?????? 245

三、區(qū)塊鏈在供應鏈管理中的應用??? 246

1、實現信息互聯(lián)互通? 246

2、建立動態(tài)信用管理體系? 246

第四部分 競爭格局分析

第九章 財務公司領先企業(yè)經營形勢分析???? 247

第一節(jié) 中國財務公司總體發(fā)展狀況分析? 247

一、財務公司主要類型?????? 247

二、財務公司資本運作分析?????? 247

三、財務公司2019年排名 248

第二節(jié) 中國領先財務公司經營形勢分析? 249

一、中油財務有限責任公司?????? 249

1、企業(yè)發(fā)展概況? 249

2、企業(yè)經營情況分析? 249

3、企業(yè)組織結構? 250

4、企業(yè)財務管理模式? 252

5、企業(yè)線上布局分析? 252

6、企業(yè)投資項目進展? 253

7、企業(yè)投資盈利能力? 253

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 253

二、中國電力財務有限公司?????? 253

1、企業(yè)發(fā)展概況? 253

2、企業(yè)經營情況分析? 254

3、企業(yè)組織結構? 254

4、企業(yè)財務管理模式? 254

5、企業(yè)線上布局分析? 256

6、企業(yè)投資項目進展? 256

7、企業(yè)投資盈利能力? 260

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 261

三、中國石化財務有限責任公司?????? 261

1、企業(yè)發(fā)展概況? 261

2、企業(yè)經營情況分析? 262

3、企業(yè)組織結構? 262

4、企業(yè)財務管理模式? 263

5、企業(yè)線上布局分析? 265

6、企業(yè)投資項目進展? 266

7、企業(yè)投資盈利能力? 266

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 266

四、上海汽車集團財務有限責任公司?????? 266

1、企業(yè)發(fā)展概況? 266

2、企業(yè)經營情況分析? 267

3、企業(yè)組織結構? 269

4、企業(yè)財務管理模式? 269

5、企業(yè)線上布局分析? 273

6、企業(yè)監(jiān)管狀況? 274

7、企業(yè)投資盈利能力? 274

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 274

五、海爾集團財務有限責任公司?????? 275

1、企業(yè)發(fā)展概況? 275

2、企業(yè)經營情況分析? 275

3、企業(yè)組織結構? 276

4、企業(yè)財務管理模式? 276

5、企業(yè)線上布局分析? 276

6、企業(yè)投資項目進展? 277

7、企業(yè)投資盈利能力? 277

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 277

六、國家電投集團財務有限公司?????? 278

1、企業(yè)發(fā)展概況? 278

2、企業(yè)經營情況分析? 279

3、企業(yè)組織結構? 280

4、企業(yè)財務管理模式? 280

5、企業(yè)信貸業(yè)務控制分析? 281

6、企業(yè)投資項目進展? 281

7、企業(yè)投資盈利能力? 282

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 282

七、中建財務有限公司?????? 282

1、企業(yè)發(fā)展概況? 282

2、企業(yè)經營情況分析? 282

3、企業(yè)組織結構? 283

4、企業(yè)財務管理模式? 284

5、企業(yè)線上布局分析? 285

6、企業(yè)監(jiān)管指標? 285

7、企業(yè)投資盈利能力? 286

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 286

八、中國華能財務有限責任公司?????? 287

1、企業(yè)發(fā)展概況? 287

2、企業(yè)經營情況分析? 287

3、企業(yè)組織結構? 288

4、企業(yè)財務管理模式? 289

5、企業(yè)線上布局分析? 289

6、企業(yè)信貸業(yè)務控制? 289

7、企業(yè)投資盈利能力? 291

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 291

九、航天科技財務有限責任公司?????? 292

1、企業(yè)發(fā)展概況? 292

2、企業(yè)經營情況分析? 292

3、企業(yè)組織結構? 293

4、企業(yè)財務管理模式? 293

5、企業(yè)線上布局分析? 294

6、企業(yè)投資項目進展? 295

7、企業(yè)投資盈利能力? 295

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 295

十、南方電網財務有限公司?????? 296

1、企業(yè)發(fā)展概況? 296

2、企業(yè)經營情況分析? 296

3、企業(yè)組織結構? 296

4、企業(yè)業(yè)務布局? 297

5、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 297

十一、中國重汽財務有限公司??? 298

1、企業(yè)發(fā)展概況? 298

2、企業(yè)經營情況分析? 298

3、企業(yè)組織結構? 299

4、企業(yè)財務管理模式? 301

5、企業(yè)線上布局分析? 301

6、企業(yè)投資項目進展? 302

7、企業(yè)投資盈利能力? 303

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 303

十二、中核財務有限責任公司??? 304

1、企業(yè)發(fā)展概況? 304

2、企業(yè)經營情況分析? 304

3、企業(yè)組織結構? 305

4、企業(yè)財務管理模式? 306

5、企業(yè)線上布局分析? 307

6、企業(yè)投資項目進展? 307

7、企業(yè)投資盈利能力? 308

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 308

十三、中冶集團財務有限公司??? 309

1、企業(yè)發(fā)展概況? 309

2、企業(yè)經營情況分析? 309

3、企業(yè)組織結構? 309

4、企業(yè)線上布局分析? 309

5、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 310

十四、國機財務有限責任公司??? 310

1、企業(yè)發(fā)展概況? 310

2、企業(yè)經營情況分析? 311

3、企業(yè)組織結構? 311

4、企業(yè)財務管理模式? 312

5、企業(yè)線上布局分析? 313

6、企業(yè)投資項目進展? 313

7、企業(yè)投資盈利能力? 313

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 313

十五、中廣核財務有限責任公司?????? 314

1、企業(yè)發(fā)展概況? 314

2、企業(yè)經營情況分析? 315

3、企業(yè)組織結構? 315

4、企業(yè)財務管理模式? 316

5、企業(yè)線上布局分析? 317

6、企業(yè)投資項目進展? 317

7、企業(yè)投資盈利能力? 318

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 319

十六、東方電氣集團財務有限公司??? 319

1、企業(yè)發(fā)展概況? 319

2、企業(yè)經營情況分析? 320

3、企業(yè)組織結構? 322

4、企業(yè)財務管理模式? 322

5、企業(yè)線上布局分析? 322

6、企業(yè)投資項目進展? 323

7、企業(yè)投資業(yè)務? 324

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 324

十七、中糧財務有限責任公司??? 325

1、企業(yè)發(fā)展概況? 325

2、企業(yè)經營情況分析? 325

3、企業(yè)組織結構? 326

4、企業(yè)財務管理模式? 326

5、企業(yè)線上布局分析? 327

6、企業(yè)投資項目進展? 327

7、企業(yè)投資盈利能力? 328

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 329

十八、寶鋼集團財務有限責任公司??? 329

1、企業(yè)發(fā)展概況? 329

2、企業(yè)經營情況分析? 329

3、企業(yè)組織結構? 330

4、企業(yè)財務管理模式? 331

5、企業(yè)線上布局分析? 331

6、企業(yè)投資項目進展? 332

7、企業(yè)投資盈利能力? 332

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 333

十九、兵工財務有限責任公司??? 334

1、企業(yè)發(fā)展概況? 334

2、企業(yè)經營情況分析? 334

3、企業(yè)組織結構? 335

4、企業(yè)財務管理模式? 336

5、企業(yè)線上布局分析? 336

6、企業(yè)投資項目進展? 337

7、企業(yè)投資盈利能力? 337

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 338

二十、東航集團財務有限責任公司??? 339

1、企業(yè)發(fā)展概況? 339

2、企業(yè)經營情況分析? 339

3、企業(yè)組織結構? 340

4、企業(yè)財務管理模式? 341

5、企業(yè)投資項目進展? 341

二十一、航天科工財務有限責任公司?????? 341

1、企業(yè)發(fā)展概況? 341

2、企業(yè)經營情況分析? 342

3、企業(yè)組織結構? 342

4、企業(yè)財務管理模式? 343

5、企業(yè)線上布局分析? 343

6、企業(yè)投資項目進展? 344

7、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 344

二十二、中國華電集團財務有限公司?????? 344

1、企業(yè)發(fā)展概況? 344

2、企業(yè)經營情況分析? 345

3、企業(yè)組織結構? 346

4、企業(yè)財務管理模式? 346

5、企業(yè)線上布局分析? 346

6、企業(yè)投資項目進展? 347

7、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 348

二十三、大唐電信集團財務有限公司?????? 348

1、企業(yè)發(fā)展概況? 348

2、企業(yè)經營情況分析? 348

3、企業(yè)組織結構? 350

4、企業(yè)財務管理模式? 351

5、企業(yè)線上布局分析? 351

6、企業(yè)監(jiān)管指標? 352

7、企業(yè)投資盈利能力? 352

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 352

二十四、三峽財務有限責任公司?????? 353

1、企業(yè)發(fā)展概況? 353

2、企業(yè)經營情況分析? 353

3、企業(yè)組織結構? 354

4、企業(yè)財務管理模式? 355

5、企業(yè)線上布局分析? 355

6、企業(yè)投資項目進展? 355

7、企業(yè)投資盈利能力? 356

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 356

二十五、上海浦東發(fā)展集團財務有限責任公司?????? 357

1、企業(yè)發(fā)展概況? 357

2、企業(yè)經營情況分析? 357

3、企業(yè)組織結構? 357

4、企業(yè)投資項目進展? 358

5、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 359

二十六、中船財務有限責任公司?????? 359

1、企業(yè)發(fā)展概況? 359

2、企業(yè)經營情況分析? 360

3、企業(yè)組織結構? 361

4、企業(yè)財務管理模式? 361

5、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 362

二十七、萬向財務有限公司?????? 362

1、企業(yè)發(fā)展概況? 362

2、企業(yè)經營情況分析? 362

3、企業(yè)組織結構? 363

4、企業(yè)財務管理模式? 363

5、企業(yè)線上布局分析? 364

6、企業(yè)投資項目進展? 364

7、企業(yè)投資盈利能力? 364

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 364

二十八、中國南航集團財務有限公司?????? 365

1、企業(yè)發(fā)展概況? 365

2、企業(yè)經營情況分析? 365

3、企業(yè)組織結構? 366

4、企業(yè)財務管理模式? 366

5、企業(yè)投資項目進展? 367

7、企業(yè)投資盈利能力? 367

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 368

二十九、國投財務有限公司?????? 368

1、企業(yè)發(fā)展概況? 368

2、企業(yè)經營情況分析? 368

3、企業(yè)組織結構? 369

4、企業(yè)財務管理模式? 370

5、企業(yè)投資項目進展? 370

6、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 370

三十、中海石油財務有限責任公司??? 370

1、企業(yè)發(fā)展概況? 370

2、企業(yè)經營情況分析? 371

3、企業(yè)組織結構? 372

4、企業(yè)財務管理模式? 372

5、企業(yè)線上布局分析? 373

6、企業(yè)投資項目進展? 373

7、企業(yè)投資盈利能力? 374

8、企業(yè)發(fā)展動態(tài)及戰(zhàn)略規(guī)劃???? 374

第十章 政策背景變化下財務公司的應對策略分析??? 375

第一節(jié) 供給側改革背景下財務公司綠色信貸發(fā)展策略? 375

一、綠色信貸發(fā)展機遇?????? 375

二、綠色信貸發(fā)展挑戰(zhàn)?????? 375

1、資金歸集存在困難? 375

2、信貸業(yè)務額度較低? 376

3、難以預防信貸風險? 376

三、綠色信貸對策?????? 376

1、提高資金集中管理水平? 376

2、創(chuàng)新綠色信貸業(yè)務? 377

3、加強綠色信貸風險監(jiān)控? 377

第二節(jié) 營改增背景下的集團財務公司納稅籌劃方法???? 378

一、選擇適當的納稅人進行籌劃?????? 378

二、合理選擇銷項進項稅??? 379

三、選擇優(yōu)質的供應商建立長期合作關系?????? 379

四、兼營、混營銷售行為的稅務籌劃?????? 379

五、設立分公司合理選擇納稅人身份?????? 380

第五部分 發(fā)展前景展望

第十一章 2019-2025年財務公司發(fā)展趨勢及前景??? 381

第一節(jié) 財務公司未來發(fā)展方向? 381

一、集團公司并購重組趨勢分析?????? 381

二、財務公司功能強化方向預測?????? 381

三、財務公司發(fā)展重點分析?????? 382

第二節(jié) 財務公司服務發(fā)展趨勢預測? 383

一、服務重點轉型升級趨勢?????? 383

二、服務理念創(chuàng)新型，戰(zhàn)略型??? 383

三、服務方式集約化、集成化、集團化??? 383

四、服務路徑多元化、個性化、鏈條化??? 384

五、服務模式司庫型、銀行型、綜合型??? 385

六、信用管理專業(yè)化、全套化??? 385

第三節(jié) 2020-2025年財務公司發(fā)展前景預測 386

一、2020-2025年財務公司資產規(guī)模預測?????? 386

二、2020-2025年財務公司業(yè)務規(guī)模預測?????? 387

三、2020-2025年財務公司盈利規(guī)模預測?????? 387

第四節(jié) 財務公司資產證券化業(yè)務分析???? 388

一、中國資產證券化業(yè)務現狀??? 388

二、財務公司全面開展資產證券化業(yè)務的可行性分析??? 391

1、展企業(yè)集團融資渠道，支持企業(yè)集團發(fā)展? 391

2、改善財務公司經營環(huán)境，提升財務公司管理水平???? 391

3、財務公司開展資產證券化業(yè)務順應了形勢需要? 391

三、財務公司資產證券化業(yè)務的利益、成本與風險分析?????? 392

1、財務公司開展資產證券化業(yè)務的收益? 392

2、財務公司開展資產證券化的主要成本? 392

3、財務公司在開展資產證券化業(yè)務時面臨的主要風險? 393

四、財務公司開展資產證券化業(yè)務的建議?????? 393

第五節(jié) 財務公司債券投資業(yè)務分析? 394

一、中國債券市場結構?????? 394

1、市場總體格局? 394

2、銀行間債券市場和交易所債券市場比較???? 395

二、開展業(yè)務的前提條件和準備工作?????? 395

三、財務公司開展債券投資業(yè)務的發(fā)展路徑??? 396

1、最終目標市場是銀行間市場? 396

2、業(yè)務起步可從交易所市場開始???? 398

3、結合內控要求逐步完善投資目錄? 398

4、提升專業(yè)能力豐富投資策略? 398

第六節(jié) 財務公司的價值創(chuàng)造路徑及業(yè)務創(chuàng)新展望? 399

一、財務公司的核心價值及價值創(chuàng)造路徑?????? 399

1、顯性貢獻? 399

2、隱性貢獻? 399

二、未來發(fā)展建議?????? 401

1、政策支持層面? 401

2、業(yè)務創(chuàng)新與開拓層面???? 402

第十二章 財務公司產業(yè)鏈金融發(fā)展機遇及策略?????? 404

第一節(jié) 財務公司產業(yè)鏈金融業(yè)務前景???? 404

一、能源集團金融服務前景?????? 404

1、能源集團金融服務模式分析? 404

2、能源集團相關價值鏈分析???? 404

3、能源集團金融整體解決方案? 405

4、能源集團金融服務風險管理? 406

二、汽車集團金融服務前景?????? 408

1、汽車集團金融服務模式分析? 408

2、汽車集團相關價值鏈分析???? 409

3、汽車集團產業(yè)金融產品分析? 409

4、汽車集團金融整體解決方案? 411

5、汽車集團金融服務風險管理? 411

三、鋼鐵集團金融服務前景?????? 412

1、鋼鐵集團金融服務模式分析? 412

2、鋼鐵集團相關價值鏈分析???? 412

3、鋼鐵集團產業(yè)金融產品分析? 413

4、鋼鐵集團金融服務風險管理? 414

四、交通運輸集團金融服務前景?????? 419

1、交通運輸集團金融服務模式分析? 419

2、交通運輸集團相關價值鏈分析???? 419

3、交通運輸集團金融整體解決方案? 419

4、交通運輸集團金融服務風險管理? 420

五、物流集團金融服務前景?????? 422

1、物流集團金融服務模式分析? 422

2、物流集團相關價值鏈分析???? 422

3、物流集團產業(yè)金融產品分析? 423

4、物流集團金融整體解決方案? 425

5、物流集團金融服務風險管理? 426

六、房地產集團金融服務前景??? 428

1、房地產集團金融服務模式分析???? 428

2、房地產集團相關價值鏈分析? 428

3、房地產集團產業(yè)金融產品分析???? 429

4、房地產集團金融整體解決方案???? 430

5、房地產集團金融服務風險管理???? 431

七、石油化工集團金融服務前景?????? 432

1、石油化工集團金融服務模式分析? 432

2、石油化工集團相關價值鏈分析???? 433

3、石油化工集團產業(yè)金融產品分析? 433

4、石油化工集團金融整體解決方案? 434

5、石油化工集團金融服務風險管理? 434

八、機械制造集團金融服務前景?????? 437

1、機械制造集團金融服務模式分析? 437

2、機械制造集團相關價值鏈分析???? 437

3、機械制造集團金融整體解決方案? 437

4、機械制造集團金融服務風險管理? 438

第二節(jié) 財務公司產業(yè)鏈金融發(fā)展迎來新機遇? 439

一、財務公司創(chuàng)新服務實體經濟發(fā)展?????? 439

二、財務公司關注風險管控?????? 439

三、多方協(xié)力促外延式發(fā)展?????? 440

第三節(jié) 財務公司參與產業(yè)鏈金融服務的優(yōu)劣勢分析???? 440

一、優(yōu)勢分析?????? 440

1、具有金融專業(yè)知識? 440

2、集團利益最大化???? 441

3、掌握資金結算信息? 441

4、風險可控? 441

二、面臨的問題??? 441

1、定位及發(fā)展戰(zhàn)略問題???? 441

2、市場化程度低? 442

3、資金來源受限? 442

4、業(yè)務品種較少? 442

5、服務模式單調且效率較低???? 442

6、抵御外部風險能力較弱? 442

第四節(jié) 財務公司在產業(yè)鏈金融服務模式中的策略? 443

一、產業(yè)鏈上各財務公司間的合作策略??? 443

二、為產業(yè)鏈上未設立財務公司的企業(yè)提供金融服務策略??? 443

第十三章 中國財務公司風險管理及防范策略分析??? 445

第一節(jié) 財務公司的風險特點分析???? 445

一、受體制性因素影響較大?????? 445

二、風險的分布面廣??? 445

三、風險的集中度很高?????? 445

四、風險的結構有側重點??? 445

第二節(jié) 財務公司風險評價體系? 445

一、財務公司管理狀況評價體系?????? 445

二、財務公司經營狀況評價體系?????? 447

三、財務公司所屬集團影響度評價體系??? 456

第三節(jié) 財務公司的運營風險分析???? 456

一、財務公司的信用風險??? 456

二、財務公司的市場風險??? 456

三、財務公司的流動性風險?????? 458

四、財務公司的操作風險??? 458

五、財務公司的合規(guī)風險??? 459

第四節(jié) 財務公司防范和控制風險的主要措施? 460

一、合理控制集團外授信業(yè)務規(guī)模，適度分散資金?????? 460

二、實施市場風險限額管理和經濟資本配置??? 461

三、利用信息技術提高流動性管理能力，制定應急計劃?????? 461

四、加強人力資源、信息系統(tǒng)建設，加大內部控制措施?????? 462

五、遵守各項監(jiān)管規(guī)定，建設合規(guī)管理文化??? 463

第五節(jié) 財務公司金融風險防控探索與實踐???? 463

一、財務公司存在的金融風險??? 463

1、財務管控不力帶來的金融風險???? 463

2、信用風險? 463

3、流動性風險???? 464

4、操作性風險???? 464

5、利率風險? 464

二、財務公司金融風險的成因??? 464

1、體制性原因???? 464

2、政策性原因???? 465

三、財務公司金融風險防控措施?????? 465

1、加強財務管控規(guī)避金融風險? 465

2、完善公司企業(yè)法人治理結構? 466

3、強化金融風險防范觀念? 466

4、完善和建立內部控制機制???? 467

第六部分 發(fā)展戰(zhàn)略研究

第十四章 “新常態(tài)”下財務公司的發(fā)展與轉型思考?????? 468

第一節(jié) 利率市場化和新常態(tài)下財務公司發(fā)展分析? 468

一、經濟新常態(tài)和利率市場化的背景?????? 468

1、新常態(tài)下企業(yè)集團經營現狀? 468

2、新形勢下金融環(huán)境的變化???? 469

二、利率市場化和新常態(tài)對財務公司的影響和挑戰(zhàn)?????? 469

1、財務公司盈利空間縮小，經營難度陡增???? 469

2、財務公司資產負債管理難度加大? 470

3、財務公司面臨的風險更加復雜嚴峻???? 470

第二節(jié) 應對利率市場化和新常態(tài)的經營管理對策? 470

一、建立健全定價管理機制?????? 470

1、完善利率定價管理架構? 470

2、完善定價管理制度? 471

3、定價機制建設? 471

4、搭建價格管理信息系統(tǒng)? 474

二、不斷開拓創(chuàng)新，提升金融市場競爭能力??? 475

1、努力提高資金專業(yè)化、精細化管理水平???? 475

2、創(chuàng)新金融服務產品，提升融資融通能力???? 476

3、不斷拓展業(yè)務領域，增加財務公司金融服務屬性???? 476

三、建立全面風險管理體系，夯實改革創(chuàng)新管理基礎??? 476

1、健全公司治理機構? 476

2、完善全面風險管理組織架構? 477

3、構建全面風險管理體系? 477

4、完善制度和流程，健全內控合規(guī)體系? 477

5、加強風險合規(guī)文化建設? 478

四、加強人才隊伍建設?????? 478

第三節(jié) “新常態(tài)”下企業(yè)集團財務公司轉型思考? 478

一、“新常態(tài)”下企業(yè)集團財務公司的困境???? 478

1、監(jiān)管配套不完善，資金來源單一? 478

2、附屬于企業(yè)集團，經營缺乏獨立性???? 479

二、關于財務公司中介功能的swot分析????? 479

1、優(yōu)勢? 479

2、劣勢? 480

3、機會? 481

4、挑戰(zhàn)? 481

三、新常態(tài)下企業(yè)集團財務公司轉型策略建議?????? 482

1、搭建內部金融服務生態(tài)系統(tǒng)? 482

2、提升服務互動與響應實效???? 482

3、開放服務創(chuàng)新來源? 483

4、動態(tài)監(jiān)視風險與合規(guī)性? 483

5、打破數據管理瓶頸? 483

第十五章 財務公司發(fā)展戰(zhàn)略研究? 484

第一節(jié) 財務公司發(fā)展戰(zhàn)略分析? 484

一、所屬集團公司發(fā)展戰(zhàn)略?????? 484

二、財務公司自身發(fā)展戰(zhàn)略?????? 485

三、財務公司定位轉型戰(zhàn)略?????? 485

四、財務公司與外部的合作戰(zhàn)略?????? 486

1、財務公司與商業(yè)銀行的合作戰(zhàn)略? 486

2、財務公司與信托公司的合作戰(zhàn)略? 488

3、財務公司與基金公司的合作戰(zhàn)略? 489

4、財務公司與保險公司的合作戰(zhàn)略? 489

第二節(jié) 對中國財務公司品牌的戰(zhàn)略思考? 489

一、財務公司品牌的重要性?????? 489

二、財務公司實施品牌戰(zhàn)略的意義??? 491

三、財務公司品牌的現狀分析??? 492

四、中國財務公司的品牌戰(zhàn)略??? 494

五、財務公司品牌戰(zhàn)略管理的策略??? 495

第三節(jié) 財務公司經營策略分析? 496

一、財務公司市場細分策略?????? 496

二、財務公司市場創(chuàng)新策略?????? 497

三、品牌定位與品類規(guī)劃??? 500

四、財務公司新產品差異化戰(zhàn)略?????? 501

第四節(jié) 財務公司投資組合風險管理策略分析? 501

一、財務公司投資組合的特點??? 501

1、要求投資組合風險總體可控? 501

2、財務公司的投資組合不過分追求收益? 502

3、對投資組合風險管理策略的敏感性要求較高???? 502

二、適用于財務公司投資組合的風險管理策略?????? 502

1、等風險權重策略???? 502

2、最小風險策略? 503

3、最大多元化策略???? 504

4、風險平價策略? 505

圖表目錄

圖表：國債收益率曲線?????? 15

圖表：債券市場發(fā)行規(guī)模及結構?????? 16

圖表：金融債發(fā)行情況?????? 17

圖表：地方政府債發(fā)行情況?????? 17

圖表：債券市場存量規(guī)模及結構?????? 18

圖表：證券行業(yè)數據統(tǒng)計??? 23

圖表：2019年證券行業(yè)收入結構???? 24

圖表：23家上市券商2019年的經營情況（單位：億元）?? 25

圖表：2019年統(tǒng)計范圍內的23家上市券商的收入結構?????? 26

圖表：全國房地產開發(fā)投資增速?????? 28

圖表：全國商品房銷售面積及銷售額增速?????? 29

圖表：房地產開發(fā)景氣指數?????? 30

圖表：我國鐵礦石產量情況?????? 31

圖表：我國生鐵產量情況??? 31

圖表：我國粗鋼產量情況??? 32

圖表：我國鋼材產量情況??? 33

圖表：中國挖掘機歷年銷量及同比增速（萬臺，%）??? 36

圖表：十種有色金屬產量月度數據??? 41

圖表：財務公司在貨幣政策調整中的地位?????? 83

圖表：外匯風險分析??? 85

圖表：tfs四大業(yè)務板塊?? 116

圖表：企業(yè)集團財務公司數量??? 137

圖表：2016-2019年財務公司資產總規(guī)模?????? 138

圖表：企業(yè)集團財務公司的注冊資本金額占比?????? 139

圖表：2016-2019年財務公司負債與所有者權益情況?? 139

圖表：2016-2019年財務公司發(fā)放貸款余額?? 140

圖表：2016-2019年財務公司經營業(yè)績?? 141

圖表：財務公司行業(yè)資本充足率?????? 141

圖表：2016-2019年我國財務公司行業(yè)不良資產率?????? 142

圖表：中國財務公司所有制分布狀況?????? 143

圖表：現金池模型?????? 165

圖表：財務公司業(yè)務范圍??? 185

圖表：2015-2018年中國財務公司存款（含保證金存款）規(guī)模?? 188

圖表：財務公司存款結構表?????? 189

圖表：2016-2019年財務公司貸款（含貿易融資與貼現）規(guī)模?? 192

圖表：中國股權投資市場資本管理量?????? 193

圖表：中國股權投資市場募資總額??? 194

圖表：融資租賃合同余額??? 203

圖表：融資租賃合同余額增速??? 204

圖表：融資租賃企業(yè)地域分布??? 205

圖表：2019年1-12月企業(yè)債券發(fā)行情況?????? 221

圖表：部分行業(yè)評級a類財務公司?? 248

圖表：中油財務有限責任公司組織結構??? 251

圖表：企業(yè)項目投資（單位：億元）?????? 253

圖表：中油財務有限責任公司投資收益??? 253

圖表：中國電力財務有限公司經營情況（單位：億元）?????? 254

圖表：中國石化財務有限責任公司經營情況（單位：億元）?????? 262

圖表：中國石化財務有限責任公司組織結構??? 263

圖表：上海汽車集團財務有限責任公司經營數據??? 268

圖表：上海汽車集團財務有限責任公司組織結構??? 269

圖表：海爾集團財務有限責任公司股權結構??? 275

圖表：海爾集團財務有限責任公司財務??? 277

圖表：國家電投集團財務有限公司經營情況（單位：億元）?????? 279

圖表：國家電投集團財務有限公司??? 280

圖表：中建財務有限公司組織結構??? 283

圖表：中建財務有限公司經營情況（單位：億元）?????? 286

圖表：中國華能財務有限責任公司組織結構??? 288

圖表：中國華能財務有限責任公司盈利能力（單位：億元）?????? 291

圖表：航天科技財務有限責任公司??? 293

圖表：南方電網財務有限公司組織結構??? 297

圖表：中國重汽財務有限公司經營情況（單位：億元）?????? 299

圖表：中國重汽財務有限公司公司盈利能力（單位：萬元）?????? 303

圖表：中核財務有限責任公司監(jiān)管指標??? 308

圖表：國機財務有限責任公司發(fā)展概況??? 310

圖表：國機財務有限責任公司經營情況（單位：億元）?????? 311

圖表：國機財務有限責任公司組織架構??? 312

圖表：國機財務的各項監(jiān)管指標?????? 313

圖表：中廣核財務有限責任公司經營數據（單位：億元）??? 315

圖表：中廣核財務有限責任公司組織結構?????? 316

圖表：東方電氣集團財務有限公司組織結構??? 322

圖表：中糧財務有限責任公司組織結構??? 326

圖表：截止2018年末中糧財務有限責任公司股東存貸情況（單位：萬元）???? 327

圖表：寶鋼集團財務有限責任公司組織架構??? 330

圖表：兵工財務有限責任公司組織架構??? 335

圖表：東航集團財務有限責任公司股東構成??? 339

圖表：東航集團財務有限責任公司組織結構??? 340

圖表：中國華電集團財務有限公司組織架構??? 346

圖表：大唐電信集團財務有限公司組織架構??? 351

圖表：大唐電信集團財務有限公司利潤總額??? 352

圖表：三峽財務公司組織機構??? 354

圖表：三峽財務公司利潤總額（單位：萬元）?????? 356

圖表：2018年上海浦東發(fā)展集團財務有限責任公司經營狀況???? 357

圖表：上海浦東發(fā)展集團財務有限責任公司組織架構??? 358

圖表：中船財務有限責任公司組織結構??? 361

圖表：萬向財務有限公司凈利潤（單位：萬元）??? 364

圖表：南航財務公司財務指標??? 365

圖表：中國南航集團財務有限公司組織架構??? 366

圖表：南航財務公司盈利數據??? 367

圖表：國投財務有限公司組織架構??? 369

圖表：中海石油財務有限責任公司凈利潤（單位：億元）??? 374

圖表：2020-2025年財務公司資產總規(guī)模預測?????? 386

圖表：2020-2025年財務公司利潤總額預測?? 387

圖表：2015年-2019年abs市場參與機構情況???? 389

圖表：abs市場累計發(fā)行及存量情況（單位：單，億元，%）??? 389

圖表：2018年-2019年銀行間市場成交量????? 390

圖表：2019年銀行間市場各資產類型成交統(tǒng)計???? 391

圖表：鋼鐵行業(yè)供應鏈?????? 415

圖表：鋼鐵行業(yè)傳統(tǒng)融資方式銀行與供應鏈成員企業(yè)的關系?????? 415

圖表：供應鏈金融融資方式銀行與供應鏈成員企業(yè)的關系??? 416

圖表：基于產融結合的鋼鐵行業(yè)供應鏈金融財務公司與供應鏈成員關系圖?????? 416

圖表：鋼鐵行業(yè)供應鏈金融服務的通常方案??? 416

圖表：基于產融結合的直銷模式下鋼鐵行業(yè)供應鏈金融財務公司與供應鏈?????? 418

圖表：基于產融結合的直銷模式下鋼鐵行業(yè)供應鏈金融銀行與供應鏈?????? 418

圖表：具體貸款定價模型??? 473

圖表：市值權重策略與等風險權重策略的風險對比?????? 503